近年來，環境、社會和治理 (ESG) 因素對投資者和企業而言變得越來越重要。房地產作為全球最有價值的資產類別之一，優先考慮 ESG 績效的房地產公司將更有能力吸引投資並創造長期價值，日前於2023年03月16日順利落幕的「ESG 不動產永續國際趨勢論壇暨GRESB頒獎典禮」旨在協助國內不動產從業人員了解當今國際趨勢與做法以提升國內企業對接國外 ESG 評估標準之能力。
photo / 由左至右：GRESB 亞大商務發展董事 Trey Archer 陳睿、GRESB 亞洲首席代表 Yvonne Huang 黃欣鳳、台灣社會影響力研究院理事長吳嘉沅、第一太平洋戴維斯公共關係暨市場研究/ 資深協理丁玟甄、成功大學能源科技與策略研究中心特聘教授/前建築系系主任江哲銘、易境永續設計顧問有限公司執行長何宗翰合影。
以 ESG 體現企業價值
成功大學能源科技策略研究中心特聘教授江哲銘指出，聯合國永續發展指標(SDGs)與ESG的差異在於「商業價值」。此意即ESG代表的意義是風險，從投資人角度出發，透過了解一家企業在環境、社會和治理問題上的風險，進而在投資過程中獲得最大收益。然而，以目前市場現況來說，大多都以E（環境）與G（治理）為趨勢，在S（社會）方面的表現較不顯著，2009年成立於荷蘭的全球房地產永續基準指標（Global Real Estate Sustainability Benchmark，GRESB）率先聯合國宣布SDGs之前提供給房地產市場一個完備的指引。
photo / 成功大學能源科技策略研究中心特聘教授 江哲銘
兼顧 ESG 三者的公信力指標？
GRESB是以投資者為本的全球房地產業的ESG 績效指標，以星級呈現評級結果，依每年度所有參與者之分數表現將參與者每20%均分為五個等分，並提供資本市場標準化和經驗證的ESG數據資料，使投資者可清晰了解各企業在永續發展方面的投入和成就。
依據參與企業之業務或投資組合類型，可選擇參與GRESB房地產評估或GRESB基礎建設評估：
- GRESB 房地產評估（GRESB Real Estate Assessment）
適用於直接投資房地產的上市房地產公司、私人房地產基金、開發商和投資者，依據企業旗下之資產狀態選擇資產組合應參與的指標類型及應報導的組件，因此又分為兩大評級基準指標：
- 發展基準指標（Development Benchmark）：以管理（Management）與發展（Development）組件評估資產之開發設計階段。
- 常設投資基準指標（Standing Investment Benchmark）：以管理（Management）與績效（Performance）組件評估資產營運後階段
企業不得排除任何開發中或營運中的資產，若同時有開發中及營運中資產，則需分別組成兩資產組合參與。
- GRESB 基礎建設評估（GRESB Infrastructure Assessment）
適用於數據、能源與水資源、網路、發電、再生能源、社會設施及交通等基礎建設之營運商、基金經理和投資者。
據統計， GRESB目前全球有一千餘個實體參與其中，覆蓋全球逾15萬棟建築物，GRESB的參與者涵蓋了房地產公司、開發商、基金及REITs （不動產投資信託基金），並有超過120家投資機構使用其數據來監控投資績效和作為決策依據，諸如摩根士丹利、摩根大通等。
本場活動特邀GRESB官方亞太商務發展董事 Trey Archer 陳睿與亞洲首席代表 Yvonne Huang 黃欣鳳為以投資者為本的 GRESB 作梳理。
GRESB 亞洲首席代表 Yvonne Huang 黃欣鳳指出，GRESB於全球不同地區、投資工具和財產類型間是一致的標準，評價過程及結果皆透明化，在評級過後得到一份專屬報告，並可與國際報告標準架構對接，如在企業填完資料後自動生成一份TCFD（氣候相關財務揭露）、GRI、SASB等；亦可作為LEED認證及WELL認證的補充，對於房地產相關企業將來募資與吸引國內外基金投資都有極佳的助益。
photo / GRESB 亞洲首席代表 Yvonne Huang 黃欣鳳
此外，透過GRESB，企業能夠向銀行申請綠色金融貸款，以新加玻案例分享到全球前八大不動產開發 Capitaland 透過 GRESB 五星評級成功向銀行貸到5億星幣，創下當時新國最大綠色經融貸款紀錄。清楚講述 GRESB 作為融資方與資產管理者溝通工具，國際金融業對於 GRESB 的重視以及企業如何透過 GRESB 達成融資優勢。
GRESB亞太商務發展董事Trey Archer 陳睿本次來台也積極與台灣多家銀行接洽，讓導入GRESB的台灣企業能更充分發揮GRESB的價值。
photo / GRESB 亞太商務發展董事 Business Development Director Trey Archer 陳睿
率先台灣業界成功輔導首件 GRESB 案例的易境永續設計顧問執行長何宗翰更進一步分享鼎越開發案例，以不同面向的思考客製化制定與整合 ESG 發展策略，並補充於執行 GRESB 的過程中導入的企業可獲得的益處，協助落實企業社會責任，並有效地實現永續與節能目標。
photo / 易境永續設計顧問有限公司執行長 何宗翰
企業如何走向永續？
在台灣市場除了身為出口導向的企業有來自供應鏈的要求，還有政策的持續推進，此外，金融機構也紛紛對永續發展產業展現支持的態度，第一太平洋戴維斯公共關係暨市場研究/ 資深協理丁玟甄以金融業為例，除了企業綠色金融貸款之外，越來越多的金融業者向一般大眾推出綠建築房貸專案，在這樣的助力下，消費者應會逐步提高購買綠建築的意願，進而帶動建商往綠建築發展。
photo / 第一太平洋戴維斯公共關係暨市場研究/ 資深協理丁玟甄
企業邁開永續的步伐，又如何延續下去？便需要從ESG與永續(Sustainability)之間的差異談起，長期深耕於社會影響價值的台灣社會影響力研究院理事長吳嘉沅 提到，ESG是因為企業為避免影來自氣候變化、資源短缺和社會責任等外部風險影響到企業價值而納入考量，雖然市場上取得共識，但不同投資機構、指標等等各有依循的標準；而永續是以企業出發創造整體系統價值，企業可以自問是創造什麼樣的影響？透過評估來了解在大環境下企業的定位，不停地持續審視企業管理的過程來找到創新商業策略，達到尊重永續生態與社會基礎價值，正與易境永續「打造健康永續的人居環境與生活型態」的核心理念相符。
photo / 台灣社會影響力研究院理事長 吳嘉沅
ESG 與永續並不存在孰對孰錯，但企業可以不只侷限於體現 ESG 績效報告，透過ESG 邁出永續的第一步，讓永續不只是完成一份報告書，配合制定全方位策略，落實管理，達成永續經營，並以永續行為帶領供應鏈，進而影響全球，締造整體價值。
1分鐘精華集錦
完整直播連結請見Youtube說明處
「看到數據，為台灣捏把冷汗…」ESG浪潮吹向房地產，將如何加速台灣建築業永續轉型？
「很多大企業，例如微軟和蘋果，他們付了兩成的綠色溢價來租商辦，如果不是綠建築他們就不租⋯⋯。」說話的，是全球房地產永續基準指標（GRESB）亞洲首席代表黃欣鳳，地點，是一場以「建築永續」為名的國際論壇。
日前2023年03月16日舉辦之「ESG 不動產永續國際趨勢論壇暨GRESB頒獎典禮」 ，透過全球房地產永續基準指標（Global Real Estate Sustainability Benchmark，GRESB）官方代表、台灣社會影響力研究院及易境永續進行專題講座與聯合高峰論壇，協助國內不動產從業人員了解當今國際趨勢與做法，促使提升國內企業對接國外 ESG 評估標準之能力，並為 2022 年度參與 GRESB 榮獲最高五星等級的鼎越開發頒獎。
2023年3月16日「ESG 不動產永續國際趨勢論壇暨GRESB頒獎典禮」順利落幕，透過全球房地產永續基準指標（Global Real Estate Sustainability Benchmark，GRESB）官方代表、台灣社會影響力研究院及易境永續進行專題講座與聯合高峰論壇，協助國內不動產從業人員了解當今國際趨勢與做法，促使提升國內企業對接國外 ESG 評估標準之能力，並為 2022 年度參與 GRESB 榮獲最高五星等級的鼎越開發頒獎。
更多文章
